Un versement obligatoire est une contribution effectuée par votre entreprise à intervalle régulier sur votre PERO ou PERU.

Si vous bénéficiez de ce type de plan, votre entreprise peut décider que vous devez également y effectuer des versements obligatoires. Vous pouvez compléter ces versements par des versements volontaires pour augmenter votre épargne retraite. Que les versements soient obligatoires ou volontaires, ils bénéficient d’un traitement social et/ou fiscal de faveur.

Les versements volontaires sont une somme d’argent que vous choisissez d’investir sur le ou les plans de votre choix afin de vous constituer une épargne pour vos projets et/ou votre retraite, dans un cadre fiscal et social avantageux.

Ils peuvent être :

Ponctuels : vous alimentez votre plan d’épargne à tout moment, par exemple lorsque vous avez une éventuelle rentrée d’argent, un bonus, etc.

Programmés : vous versez une même somme de manière régulière et automatique sur votre plan d’épargne. C’est le bon moyen d’épargner sans y penser. Ces versements peuvent être mensuels, trimestriels… Vous pouvez également les modifier ou les suspendre à tout moment et les cumuler avec des versements ponctuels, sous réserve des éventuels plafonds légaux applicables.

Dans le cadre d’un plan d’épargne retraite (PER), vous pouvez choisir entre les versements volontaires déductibles ou non de votre revenu imposable. En optant pour un versement déductible, vous pouvez réaliser une économie d’impôt sur votre revenu. La déductibilité n’est possible que dans la limite de votre plafond d’épargne retraite qui peut être mutualisé avec votre conjoint/partenaire PACS. À la sortie, pour les versements volontaires effectués dans le PER, un régime fiscal spécifique s’appliquera selon l’option de déductibilité choisie.

Pour le PEE, la plus-value issue de vos versements volontaires est exonérée d’impôt sur le revenu.